Prijaté faktúry v podvojnom účtovníctve

Tento návod vám ukáže základy práce s prijatými faktúrami, a to s  voľnou položkou, s  viacerými položkami  a so  skladovou položkou. Naučí Vás tiež, ako vykonať  príkaz na úhradu  prijatej faktúry. 

Základ práce s prijatými faktúrami

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo obdržala od firmy Všeobecný dodávateľ faktúru za nájom vo výške 1 000 EUR. Firma Všeobecný dodávateľ nie je platiteľ DPH.
Postup: 

• Na karte Obchod / Nákup / zvolíte Faktúry prijaté/Pridať faktúru . Zo zobrazeného zoznamu  Výber typu prijatých faktúr  vyberiete typ „SLUŽBY“.

• Zobrazí sa karta Prijaté faktúry .

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia  Číselných radov  (karta  Money/Možnosti a nastavenia/Správa zoznamov/Číselné rady) alebo podľa nastavenia v  Type prijatej faktúry .

• Do poľa  Popis  doplníte Nájomné za mesiac september.

• Do poľa  Prijatý doklad  doplníte číslo faktúry dodávateľa, vyberiete konštantný symbol, spôsob úhrady, upravíte dáta a vyberiete v  Adresári  adresu dodávateľa.  Pozn. Číslo bankového účtu dodávateľa sa dosadzuje z Karty adresára.

• Do poľa Hradiť z vyberiete, ako budete faktúru hradiť.

• Do poľa  Predkontácia  vyberiete predkontáciu PF004 – Nakúpené ostatné služby.

• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21P 00 – Výdaje bez vplyvu na DPH, bez vplyvu na KV.

• Sumu 1 000 EUR napíšete do kolónky pre nulovú sadzbu DPH.

• Tlačidlom OK  faktúru uložíte.

Prijatá faktúra s voľnou položkou

Predchádzajúci príklad je možné zadať aj iným spôsobom – vytvorením voľnej položky faktúry. Vytvoríte faktúru a vyplníte hlavičku faktúry rovnako ako v predchádzajúcom prípade.

• V ponuke  Pridať  položku  zvolíte  Novú položku , otvorí sa  Karta položky faktúry , ktorú vyplníte a tlačidlom  OK  uložíte.

• Faktúra je vyplnená, tlačidlom  OK  ju uložíte.

Prijatá faktúra s viacerými položkami

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo obdržala od firmy Všeobecný dodávateľ faktúru za nájomné vo výške 1 000 EUR a za spotrebu energie v januári vo výške 250 EUR. Firma Všeobecný dodávateľ nie je platiteľ DPH.
Postup:

• Vytvoríte faktúru a vyplníte hlavičku faktúry rovnako ako v predchádzajúcom prípade.

• Vyplníte pole Predkontácie a Členenie DPH rovnako ako v predchádzajúcom prípade.

• V ponuke Pridať položku zvolíte  Novú položku , otvorí sa  Karta položky faktúry , kde vyplníte pole  Popis (nájomné), Nákupná cena (1 000 EUR).

• Na záložke  Podrobnosti  vyberiete predkontáciu PF004 - Nakúpené ostatné služby.

• Rovnakým spôsobom vytvoríte druhú položku na el. energiu, na záložke  Podrobnosti  vyberiete predkontáciu PF003 – Spotreba energie.

• Faktúru uložíte tlačidlom OK .

Týmto dosiahnete to, že v  Účtovnom denníku  bude každá položka zaúčtovaná s príslušnou predkontáciou.  Predkontácia  na položke má prednosť pred predkontáciou na hlavičke faktúry. Pokiaľ nie je v položke predkontácia alebo členenie DPH vyplnené, platia údaje z hlavičky faktúry.

Prijatá faktúra so skladovou položkou

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo nakúpila od firmy Delta spol. s r. o. Mechaniku CD 5ks, Mechaniku DVD 3ks a Mechaniku FDD 2ks.
Postup: 

• Na karte  Obchod / Nákup  zvolíte  Prijaté faktúry / Pridať faktúru .

• Zo zobrazeného zoznamu  Výber typu prijatých faktúr  vyberiete typ „TOVAR“.

• Zobrazí sa karta  Prijaté faktúry.

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia  Číselných radov  (karta  Money/Možnosti a nastavenia//Správa zoznamov/Číselné rady ) alebo podľa nastavenia v  Type prijatej faktúry .

• Do poľa  Prijatý doklad  doplníte číslo faktúry dodávateľa, vyberiete konštantný symbol, spôsob úhrady, upravíte dáta a vyberiete v  Adresári  adresu dodávateľa.  Pozn. Číslo bankového účtu dodávateľa sa dosadzuje z Karty adresára.

• Do poľa Hradiť vyberiete, ako budete faktúru hradiť.

• Do poľa  Predkontácia  vyberte predkontáciu PF007 – Nákup tovaru sklad B (nákup účtovaný rovno do spotreby, zaúčtovaný podľa nastaveného účtu na sklade alebo skladovej položke). Rovnako si môžete nadefinovať skladové účty a účty pre skladové pohyby (Karta zásoby, Skupina alebo Sklad).

• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21P R20_21 – Daň z tovarov a služieb z tuzemska, riadok KV B.2, B.3.

• Teraz zadáte skladovú položku s tovarom. V ponuke  Pridať zásobu  zvolíte  Zásobu . Otvorí sa  Zoznam zásob na sklade . Tu si v skupine Mechaniky označíte položky nakúpeného tovaru a potvrdíte tlačidlom  OK.

• Postupne sa otvoria jednotlivé  Karty položiek zásob faktúry.

• Do  Počtu MJ  zadáte počet kusov.

• Tlačidlom  OK  pridáte položku do faktúry.

• Rovnakým spôsobom do faktúry vyberiete ďalšie položky zo skladu.

• Tlačidlom  Zavrieť  ukončíte výber položiek zo skladu.

• Teraz je faktúra hotová a tlačidlom  OK  ju uložíte. Týmto krokom ste zároveň prijali tovar na sklad. Automaticky vygenerovanú  Skladovú príjemku  si môžete pozrieť na karte  Sklad / Skladové doklady .  Pozn. Na karte Money / Možnosti a nastavenia / Užívateľská konfigurácia, záložka Fakturácia, spodná záložka Skladové doklady si môžete nastaviť tlač skladových dokladov pri fakturácii.

Vykonanie príkazu na úhradu prijatej faktúry

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo zaplatí firme Všeobecný dodávateľ faktúru za mechaniky.

Postup: 

• Na karte  Účtovníctvo / Pokladňa a  banka, zvolíte Príkazy na úhradu .

• Tlačidlom  Pridať  sa otvorí Jednoduchý príkaz na úhradu .

• Pomocou tlačidla v kolónke  Zúčtujte na vrub účtu: EUR  vyberiete zo zoznamu bankových účtov a pokladníc „BAN – bežný bankový účet“.

• Tlačidlom  Pridať neuhradený doklad otvoríte  Zoznam neuhradených dokladov . Vyberiete faktúru, ktorú chcete hradiť a tlačidlom  OK  ju preneste do  Príkazu na úhradu .

• Pokiaľ boli na faktúre správne zadané všetky potrebné údaje, je príkaz vyplnený. Podľa potreby doplňte v kolónke  Údaje pre vnútornú potrebu príkazcu  vlastnú poznámku.

• Príkaz uložíte tlačidlom  OK . Program sa spýta, či chcete  Príkaz na úhradu  vytlačiť.

• Ak chcete uhradiť viac faktúr jedným príkazom, označíte v  Zozname neuhradených dokladov  požadované doklady a uložíte ich tlačidlom  OK . Program automaticky ponúkne  Hromadný príkaz na úhradu .