Pokladňa v podvojnom účtovníctve

Účtovné príklady na Pokladňu v podvojnom účtovníctve zahŕňajú metodiku úhrad v hotovosti pri vystavených aj prijatých faktúrach, a to vrátane čiastočných úhrad. 

Úhrada vystavenej faktúry v hotovosti

Príklad: Firma EXPERT s.r.o obdržala od firmy DEMO Podvojné účtovníctvo faktúru na 750 EUR za predaj tovaru. Rozhodla sa faktúru uhradiť v hotovosti na prevádzke firmy DEMO Podvojné účtovníctvo

Postup:

• Najprv si vytvoríte  Vystavenú faktúru  štandardným postupom.

• Uloženú faktúru teraz uhradíte.

• Na karte  Účtovníctvo / Pokladňa a banka / Pokladňa  zvolíte  Zoznam pokladničných dokladov .

• Otvorí sa zoznam  Pokladničných dokladov , zvolíte  Nový príjem .

• Otvorí sa karta  Príjmového pokladničného dokladu .

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia Číselných radov  (karta  Money/Možnosti a nastavenia/Správa zoznamov/Číselné rady) alebo podľa nastavenia v  Type účtovného dokladu .

• Skontrolujte, príp. opravte dáta.

• V poli  Pokladňa  vyberiete príslušnú pokladňu.

• Tlačidlom pri kolónke  Variabilný symbol  zobrazíte  Zoznam neuhradených dokladov .

• Označíte vybranú faktúru a potvrdíte tlačidlom  OK .

• Program ponúkne kartu  Úhrada  na kontrolu, potvrdíte tlačidlom  OK .

• Otvorí sa  Zoznam hradených dokladov , ktorý potvrdíte tlačidlom  OK .

• Do poľa  Predkontácia  vyberiete predkontáciu PP002 – Úhrada faktúry v hotovosti.
• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21U 00 – Príjmy bez vplyvu na DPH, bez vplyvu na KV.
• Program ponúkne tlač dokladu.

Úhrada viacerých vystavených faktúr jedným pokladničným dokladom

Príklad: Firma TOP s.r.o. nakúpila opakovane od DEMO Jednoduché účtovníctvo tovar. Zástupca firmy TOP s.r.o. prišiel faktúry uhradiť v hotovosti.

Postup:

• Na karte  Účtovníctvo / Pokladňa a banka / Pokladňa  zvolíte  Zoznam pokladničných dokladov.

• Otvorí sa zoznam  Pokladničných dokladov , zvolíte  Nový príjem .

• Otvorí sa karta  Príjmového pokladničného dokladu .

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia  Číselných radov  (karta Money/Možnosti a nastavenia/Správa zoznamov/Číselné rady ) alebo podľa nastavenia v  Type účtovného dokladu .

• Skontrolujte, príp. opravte dáta.

• V poli  Pokladňa  vyberiete príslušnú pokladňu.

• Tlačidlom pri kolónke  Variabilný symbol  zobrazíte  Zoznam neuhradených dokladov .

• Označíte vybrané faktúry a potvrdíte tlačidlom  OK .

• Program ponúkne potupne karty  Úhrada  na kontrolu, ktoré potvrdíte tlačidlom  OK .

• Otvorí sa  Zoznam hradených dokladov,  ktorý potvrdíte tlačidlom  OK .

• Do poľa  Predkontácia vyberiete predkontáciu PP002 – Úhrada faktúry v hotovosti.

• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21U 00 – Príjmy bez vplyvu na DPH, bez vplyvu na KV.

• Variabilný symbol na pokladničnom doklade nie je vyplnený, pretože sa jedná o úhradu viacerých dokladov. Do účtovného denníka sa variabilný symbol prenesie k jednotlivým položkám úhrady.

• Vyberiete adresu TOP s.r.o. z  Adresára.

• Tlačidlom  OK  doklad uložíte.

• Program ponúkne tlač dokladu.

Čiastočná úhrada vystavenej faktúry pokladňou

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo vykonala firme SUPRALAN s.r.o. servisnú prehliadku stroja. Za túto službu vystavila faktúru na čiastku na 300 EUR. Zároveň sa dohodol na úhrade tejto faktúry formou splátkového kalendára. Zástupca firmy SUPRALAN s.r.o. sa dostavil a vykonal úhradu prvej splátky vo výške 50 EUR.

Postup: 

• Na karte  Účtovníctvo / Pokladňa a banka / Pokladňa  zvolíte Zoznam pokladničných dokladov .

• Otvorí sa zoznam  Pokladničných dokladov , kde zvolíte  Nový príjem .

• Otvorí sa karta  Príjmového pokladničného dokladu .

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia  Číselných radov  (karta Money/Možnosti a nastavenia/Správa zoznamov/Číselné rady) alebo podľa nastavenia v  Type účtovného dokladu .

• Skontrolujte, príp. opravte dáta.

• V poli  Pokladňa  vyberiete príslušnú pokladňu.

• Tlačidlom pri kolónke  Variabilný symbol  zobrazíte  Zoznam neuhradených dokladov .

• Označíte vybranú faktúru a potvrdíte tlačidlom OK .

• Program ponúkne kartu  Úhrada .

• V poli  Platená čiastka  prepíšete čiastku na 50 EUR, zároveň sa pri poli  Uhradiť zostáva  vypočíta zvyšná čiastka k úhrade.

• Kartu  Úhrady  potvrdíte tlačidlom OK .

• Otvorí sa  Zoznam hradených dokladov, ktorý potvrdíte tlačidlom OK .

• Do poľa  Predkontácia  vyberiete predkontáciu PP002 – Úhrada faktúry v hotovosti.

• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21U 00 – Príjmy bez vplyvu na DPH, bez vplyvu na KV.

• Tlačidlom  OK  doklad uložíte.

• Program ponúkne tlač dokladu.

Úhrada prijatej faktúry v hotovosti

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo nakúpil materiál v celkovej sume 1 250 EUR. Pri ďalšom nákupe v tomto veľkoobchode firma DEMO Podvojné účtovníctvo faktúru za materiál uhradí v hotovosti. Teraz si túto úhradu musí zaúčtovať vo svojej pokladni ako výdaj.

Postup: 

• Na karte  Účtovníctvo / Pokladňa a banka / Pokladňa  zvolíte  Zoznam pokladničných dokladov.

• Otvorí sa zoznam  Pokladničných dokladov , kde zvolíte  Nový výdaj .

• Otvorí sa karta  Výdajového pokladničného dokladu .

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia  Číselných radov  ( karta Money / Možnosti a nastavenia / Správa zoznamov / Číselné rady ) alebo podľa nastavenia v  Type účtovného dokladu .

• Skontrolujte, príp. opravte dáta.

• V poli  Pokladňa  vyberiete príslušnú pokladňu.

• Tlačidlom pri kolónke  Variabilný symbol  zobrazíte  Zoznam neuhradených dokladov .

• Označíte vybranú faktúru a potvrdíte tlačidlom  OK .

• Program ponúkne kartu Úhrada  na kontrolu, potvrdíte tlačidlom  OK .

• Otvorí sa  Zoznam hradených dokladov , ktorý potvrdíte tlačidlom  OK .

• Do poľa  Predkontácia  vyberiete predkontáciu PV005 – Úhrada dodávateľskej faktúry v hotovosti.

• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21P 00 – Výdaje bez vplyvu na DPH, bez vplyvu na KV.

• Tlačidlom  OK  doklad uložíte.

• Program ponúkne tlač dokladu.

Výdaj z pokladne

Príklad: Firma DEMO Podvojné účtovníctvo nakúpil v predajni EXPERT s.r.o. kancelárske potreby. Zaplatil v hotovosti a bola mu vystavená účtenka za hotové. Tú si teraz zaúčtujete v pokladni ako výdaj.

Postup:

• Na karte  Účtovníctvo / Pokladňa a banka / Pokladňa  zvolíte  Zoznam pokladničných dokladov .

• Otvorí sa zoznam  Pokladničných dokladov , zvolíte  Nový výdaj .

• Otvorí sa karta  Výdajového pokladničného dokladu .

• Číslo dokladu sa generuje automaticky podľa nastavenia  Číselných radov  (karta Money/Možnosti a nastavenia/Správa zoznamov/Číselné rady ) alebo podľa nastavenia v  Type účtovného dokladu .

• Skontrolujte, príp. opravte dáta.

• V poli  Pokladňa  vyberiete príslušnú pokladňu.

• V poli  Variabilný symbol  uvediete číslo prijatého dokladu.

• Do poľa  Predkontácia  vyberiete predkontáciu PV002 – Nákup spotr. materiálu

• Do poľa  Členenie DPH  vyberiete 21P 00 – Výdaje bez vplyvu na DPH, bez vplyvu na KV.

• Zadáte čiastku 150 EUR do kolónky pre nulovú sadzbu DPH.

• Tlačidlom  OK  výdajový doklad uložíte.